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一文讀懂ISO 31000:2018風險管理指南

   日期:2025-04-29 13:29:51     來源:ISO31000認證     作者:中企檢測認證網     瀏覽:2    評論:0
核心提示:任何類型和規模的組織都受到各種內外部因素的影響,導致其目標的實現存在不確定性,這些目標涉及到組織從戰略決策到不同層面的各項運營活動

任何類型和規模的組織都受到各種內外部因素的影響,導致其目標的實現存在不確定性,這些目標涉及到組織從戰略決策到不同層面的各項運營活動。在ISO 31000:2018標準中,這種“不確定性對目標的影響”被定義為“風險”。

Risk Management

風險無處不在。戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等各類風險影響著企業的生存與發展,越來越多的企業關注全面風險管理。如何進行風險識別、風險評估與風險應對,如何開展風險管理以支持企業創造和保護價值,ISO 31000提供了解決這些問題的框架方法。

ISO 31000的來源

國際標準化組織(ISO)于2005年成立了由各個國家專家代表組成的專門研究風險管理標準的工作組(ISO/TC 262),開始著手于制定一個國際通行的風險管理標準,在制定過程中參考澳大利亞/新西蘭風險管理標準(AS/NZS 4360:2004)的經驗,經過四年的研究和反復討論,最終在2009年發布了ISO 31000:2009《風險管理——原則和指南》,即ISO第一版風險管理標準。同年國際標準化組織(ISO)還發布了其他兩項風險管理相關的標準:ISO Guide 73:2009《風險管理——術語》、ISO/IEC  31010:2009《風險管理——風險評估技術》

隨著社會經濟發展及標準應用需求變化,國際標準化組織陸續對風險管理相關標準進行了修訂更新,2018年更新發布了ISO 31000:2018《風險管理指南》,2019年更新發布了ISO 31010:2019《風險管理——風險評估技術》,2022年發布了ISO 31073:2022《風險管理——術語》。

新舊版對比

2022年10月12日國家市場監督管理總局、國家標準化管理委員會發布GB/T 24353-2022《風險管理指南》,該標準等同采用ISO 31000 :2018《風險管理指南》。

ISO 31000新舊版對比

ISO 31000:2009 風險管理的原則 框架和過程及其之間的相互關系

ISO 31000:2009風險管理的原則、框架和過程及其之間的相互關系

ISO 31000:2018 風險管理的原則 框架和過程及其之間的相互關系

ISO 31000:2018風險管理的原則、框架和過程及其之間的相互關系

ISO 31000:2018原則、框架、過程“三輪車圖”與ISO 31000:2009 “方框圖”相比表現形式變化明顯,新版用三個圓形分別表示了原則、框架和過程。

——“原則輪”核心內容為“創造與保護價值”,另外有八項原則。

——“框架輪”核心為“領導力與承諾”,包含五個步驟:整合、設計、實施、評價、改進,這個框架遵循PDCA循環。

——“過程輪”包含了:對范圍、背景和標準的定義,風險評估的主流程——風險識別、風險分析、風險評價,風險應對,溝通與咨詢,監控與評價,以及記錄與報告。這些要素形成一個閉環流程。

ISO 31000:2018與ISO 31000:2009相比:

——風險管理原則由11項原則縮減為9項,突出了“整合”的風險管理原則,注重“價值創造與保護”這一核心原則和目的,明確將組織的風險管理工作聚焦到創造和保護價值。

——框架部分,仍然采用PDCA模型,但強化了“領導力與承諾”的核心作用,明確領導層在整個風險管理工作中的角色和職責;增加了“整合”這一環節,從組織治理層面著眼,強調風險管理與各項管理活動的整合。

——“原則輪”與“過程輪” 相互作用,強調風險管理原則要嵌入到風險管理過程之中。

——“記錄與報告”被列為風險管理“過程輪”的一部分,貫穿于整個風險管理過程。

——更加強化了風險管理工作的迭代性質,提示了在每一個流程環節,隨著新的實踐、知識和分析能力下對流程要素、方案和控制的修正。

——為了滿足多樣化的需求,保持一個更加開放和包容的系統,精簡了一部分內容。

ISO 31000的作用

ISO 31000向組織提供了一個開發、實施和持續改進風險管理的框架及方法,幫助組織實現有效的風險管理,從而為組織的決策和運營以及有效應對突發事件提供支持。

有效的風險管理能夠改善組織績效、鼓勵創新、支持組織實現目標。通過在組織中實施和整合管理風險過程,還可以獲得以下好處:

——為相關方提供持續的、一致的和可靠的信息;

——更加清晰、知情的決策;

——快速發現、捕獲以及響應機會與風險;

——更高效地使用和分配資金和其他資源;

——減少損失的可能性和影響;

——更低的合規/審核成本;

——通過使用風險信息,簡化和改進過程,節約成本,提高運行效率。

ISO 31000的適用性

ISO 31000不是管理體系標準,不用于認證,但組織可依據該標準進行自評或委托第二方開展成熟度評估。

ISO 31000適用于任何形式的組織,包括任何公共、私有或社會企業、協會、團體或個人,也適用于組織全生命周期的任何活動,包括所有層級的決策制定、活動、流程、項目、產品、服務和業務等。

很多企業已經建立了質量管理體系環境管理體系職業健康安全管理體系,有些還建立了資產管理體系、信息安全管理體系,有些正在考慮建立合規管理體系、業務連續性管理體系。這些管理體系幫助企業識別和管控到了某些方面的風險,并不能做到全面風險管理,而ISO 31000提供了一個風險管理的框架和方法。

企業依據ISO 31000建立適合自身的風險管理框架,將風險管理原則及實施流程整合入各項活動中,包括治理、戰略、策劃、管理、報告等經營活動,同時也將風險管理文化嵌入到組織文化和實踐中,通過系統地識別風險,開展專業風險分析與評估,制定與采取風險應對措施,幫助組織實現有效的風險管理,從而支持組織實現目標。

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