認證機構的違法行為發生在監督審核階段，其特點是不易察覺，難以發現。本案的成功辦理，對認證機構違法行為的查處提供了新的經驗和方法，值得借鑒。
立 案
2016年4月7日，執法人員在對L儀器有限公司(以下簡稱L公司)進行檢查時，發現L公司建立的質量管理體系在其年度監督審核檢查時存在諸多疑點，但其認證證書卻處于有效狀態，某市質監局決定立案調查。
經查驗，其認證證書是由M認證中心有限公司(以下簡稱M認證公司)頒發的 。2013年8月，M認證公司按照國家標準GB/T 19001-2008《質量管理體系要求》(以下簡稱為《標準》)建立的質量管理體系(以下簡稱體系)實施初次認證并頒發認證證書，2014年8月和2015年8月實施監督審核，均做出保持認證證書有效的決定。
調 查
疑點一
L公司體系存在對應《標準》7.6.a條款：“對照能溯源到國際或國家標準的測量標準，按照規定的時間間隔或在使用前進行校準或驗證”的不符合項并出具不符合項報告，卻未采取有效措施進行糾正。
經查：M認證公司發現L公司在2015年新增的溫濕度計、風速計、光電式轉速表三件計量器具未能提供量值溯源證明，不符合《標準》7.6.a條款的要求，M認證公司要L公司在30日內進行糾正。L公司隨后將三件計量器具送至某檢定機構進行量值溯源，但溫濕度計、風速計超出了該檢定機構能力范圍，遂收回兩件器具并向M認證公司報告了相關情況。執法人員在對L公司現場檢查時，現場提取了原始不符合報告，并在調查階段提取了篡改后的不符合報告，鎖定了違法行為的關鍵證據。在此情況下，M認證公司對原始不符合項報告、審核記錄進行了篡改，刪去未能進行量值溯源的兩件器具，并予驗證通過。
分析：根據 《 標 準 》7.6.a、8.5.2：“組織應采取措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再發生。糾正措施應與所遇到不合格的影響程度相適應”的條款以及L公司體系文件的要求，上述3件計量器具應在投入使用前進行量值溯源，發現未量值溯源的計量器具時應當及時采取措施予以糾正，顯然L公司體系不符合上述要求。根據《質量管理體系認證規則2014版》(以下簡稱《規則》)條款4.5.1(對審核中發現的不符合項，認證機構應要求申請組織分析原因，并要求申請組織在規定期限內采取措施進行糾正)、條款4.5.2(認證機構應對申請組織所采取的糾正和糾正措施及其結果的有效性進行驗證)和5.1條款
(認證機構應對持有其頒發的質量管理體系認證證書的組織(以下稱獲證組織)進行有效跟蹤，監督獲證組織通過認證的質量管理體系持續符合要求)的要求，M認證公司應當對上述原始不符合項采取跟蹤措施，驗證L公司采取的糾正以及糾正的措施，從而達到監督L公司體系的目的，顯然M認證公司未遵守上述條款，構成了違法。
疑點二
查閱L公司文件，發現2015年6月16日同日開展了每12個月內1次的內部審核和管理評審，內部審核時同時開展了管理評審。
經查：根據L公司體系文件要求，L公司應先開展內部審核并將內部審核結果輸入管理評審，本次管理評審情況應在下次內部審核時審核，但L公司同日開展內部審核和管理評審，內部審核不符合項應到7月4日才有結果，該結果卻在6月16日輸入了管理評審，而且年度質量目標在7月6日才統計完成，L公司內部審核及管理評審存在顯而易見的不符合。執法人員查閱審核記錄后發現，M認證公司在審核L公司的內部審核和管理評審時將時間分別記錄為6月5日、6月15日，存在明顯的編造情況。經深入調查，M認證公司承認在審核現場發現L公司內部審核和管理評審的不符合，并口頭告知改正，但未出具不符合項報告，做出了不實的審核記錄。
分析：根據《規則》4.5.1條款、4.5.2條款、5.1條款，和5.6條款監督審核的九大內容以及條款5.7(監督審核的審核報告，應按5.6條列明的審核要求逐項描述審核證據、審核發現和審核結論。審核組應提出是否繼續保持認證證書的意見建議)、條款12.2(記錄應當真實準確以證實認證活動得到有效實施。記錄資料應當使用中文，保存時間至少應當與認證證書有效期一致)的要求，M認證公司應對L公司內部審核、管理評審開展情況進行有效、真實的審核，發現不符合應當如實記錄并跟蹤、監督，但M認證公司顯然在監督審核時未采取有效跟蹤調查措施以監督L公司進行糾正并符合要求，或予暫停認證證書，甚至 編造相關審核記錄予以通過，構成了違法。
疑點三
L公司體系內職能部門未全部建立質量目標，未建立質量目標的部門無從開展質量目標測量及評價，其質量目標的建立和測量存在明顯的不符合。
經查：經對照L公司體系文件、質量目標表發現L公司技術支持部等部門均未建立質量目標，此為L公司體系質量目標建立的明顯不符合。進一步調查發現，L公司表示產品質量合格率為產品一次檢驗不合格品返工復檢后再次統計所得。因此，返工復檢后總體合格率必然高于一次檢驗合格率。但L公司質量目標測量結果卻是一次檢驗合格率高于返工復檢后總體合格率，此為L公司體系質量目標測量的明顯不符合。
分析：根據《標準》5.4.1：“最高管理者應確保在組織的相關職能和層次上建立質量目標，質量目標包括滿足產品要求所需的內容[見7.1 a)]。質量目標應是可測量的，并與質量方針保持一致”條款要求，L公司應在體系內職能部門各層級建立質量目標。質量目標是否有效建立和達到預期是體系有效運行的重要評價項目，根據《規則》5.1、5.6(5)：“總質量目標及各層級質量目標是否實現。目標沒有實現的，獲證組織在內部管理評審時是否及時調查并采取了改進措施”條款，M認證公司應對L公司質量目標實現情況進行有效審核，但M認證公司的審核流于形式，連基本的質量目標是否全面建立都未予仔細審核，對一些顯而易見的不符合未予識別，未能實施有效的審核，構成了違法。
處 罰
M認證公司存在未對認證的管理體系實施有效的跟蹤調查的行為，違反了《認證認可條例》第二十七條：“認證機構應當對其認證的產品、服務、管理體系實施有效的跟蹤調查，認證的產品、服務、管理體系不能持續符合認證要求的，認證機構應當暫停其使用直至撤銷認證證書，并予公布”的規定，依據《認證認可條例》第六十條第一款第(三)項：“未對其認證的產品、服務、管理體系實施有效的跟蹤調查，或者發現其認證的產品、服務、管理體系不能持續符合認證要求，不及時暫停其使用或者撤銷認證證書并予公布的”規定，決定給予以下行政處罰：1.責令改正;2.處以5萬元罰款。
思 考
以往查處認證機構的違法違規行為，使用《條例》第六十條第一款第(二)項：“增加、減少、遺漏認證基本規范、認證規則規定的程序的”的案件較多。
但本案認證機構雖有遺漏程序之嫌，但從審核卷宗上看已經涉及了相應的程序，因此各相關方會就“遺漏”及“遺漏的界定”產生爭議時，認證機構訴諸法院對“遺漏”及“遺漏的界定”提出質疑時，執法部門就本案無以精準答辯。如用下位法的《認證機構管理辦法》第五十二第條(四)項：“認證的產品、服務、管理體系不能持續符合認證要求，認證機構未按照規定暫停或者撤銷認證證書，并對外公布的”，該項中“未按規定”應包括《規則》第7.2：“暫停證書”條款的規定，該規定要求認證機構開展調查核實的7種情形與本案均有出入或界定模糊，例如“嚴重不滿足認證要求”中的“嚴重”的缺少充分的界定依據。因此，在《條例》第六十條第一款第(三)項作為上位法可以適用的情形下，舍棄缺少充分界定依據的下位法條款，其定性與法律適用均相對準確。
本案說明認證機構的造假手段也在不斷“與時俱進、推陳出新”。自認為認證過程具有很強的專業性，抱著執法人員不可能對其認證過程有深入了解，隨便動動手腳外行難以覺察的心態，膽大妄為，無視法律尊嚴。本案就是一起認證機構違法違規的新型案件，其不再是簡單的“增加、減少、遺漏認證基本規范、認證規則規定的程序”，而是更為隱蔽、更為細小、更為不為人知的細節之處篡改監督審核記錄案，執法人員從疑惑、疑點展開對案件的深入調查、分析，再一次證明：違規違法手法如何造假，在鐵的證據面前，終難逃脫法律的制裁。
中企檢測認證網提供iso體系認證機構查詢，檢驗檢測、認證認可、資質資格、計量校準、知識產權貫標一站式行業企業服務平臺。中企檢測認證網為檢測行業相關檢驗、檢測、認證、計量、校準機構，儀器設備、耗材、配件、試劑、標準品供應商，法規咨詢、標準服務、實驗室軟件提供商提供包括品牌宣傳、產品展示、技術交流、新品推薦等全方位推廣服務。這個問題就給大家解答到這里了，如還需要了解更多專業性問題可以撥打中企檢測認證網在線客服13550333441。為您提供全面檢測、認證、商標、專利、知識產權、版權法律法規知識資訊，包括商標注冊、食品檢測、第三方檢測機構、網絡信息技術檢測、環境檢測、管理體系認證、服務體系認證、產品認證、版權登記、專利申請、知識產權、檢測法、認證標準等信息，中企檢測認證網為檢測認證商標專利從業者提供多種檢測、認證、知識產權、版權、商標、專利的轉讓代理查詢法律法規，咨詢輔導等知識。
本文內容整合網站：中國政府網、百度百科、最高人民法院、知乎、國家認證認可監督管理委員會、國家知識產權局、市場監督總局
免責聲明：本文部分內容根據網絡信息整理，文章版權歸原作者所有。向原作者致敬！發布旨在積善利他，如涉及作品內容、版權和其它問題，請跟我們聯系刪除并致歉！
